科技创新补贴政策促进中小科技型企业研发创新机理研究

科技创新补贴政策促进中小科技型企业研发创新机理研究

摘要

本文基于A公司2015-2020年的面板数据，从研发投入和专利授权两个维度，分为传统生产型和技术研发型两类，并进行对比和实证检验政府补贴对这些企业创新研发的影响。研究发现，（1）政府对“钢铁、光伏、交通”三大传统制造业的补贴可以有效增加企业自身的研发投入；对于与研发相关的行业，政府对企业的补助不能帮助企业增加自身的研发投入，反而会产生挤出效应；（2）对于“钢铁、光伏、交通”三类传统制造业，随着政府补贴力度的加大，该组上市公司的发明专利申请量逐年减少；对于“医药生物、节能环保、新能源”三类研发，增加政府补贴对各企业专利申请量的贡献更大（3）在计入企业研发的中介作用后投资方面，对于传统生产组A，政府补贴与企业研发投入显着正相关，企业研发投入的中间变量对政府补贴与企业发明专利申请之间的关系有影响。中介效应为+2.415，但由于政府补贴对每家企业专利数量的总效应为-1.106，因此中介效应为总效应的-218；企业研发投入对政府补贴和发明专利申请数量的中介效应为-0.055，但由于政府补贴对企业发明专利数量的总效应为+0.635，因此中介效应为是总效果的 -8.62。使用专利权也可以得出相同的结论。本文的研究成果为理解政府补贴对企业研发和创新能力的实际影响以及未来创新补贴政策的合理设计提供了理论框架和决策指导。

关键词：政府补助；企业创新；研发投入

摘要 2

一、引言 3

二、文献综述 4

三、理论分析与假设提出 5

（一）政府补助与研发投入 5

（二）政府补助与专利产出 6

四、研究设计以A公司为例 7

（一）样本选择与数据来源 7

（二）变量定义 7

（三）实证模型构建 9

（1）政府补助对企业研发投入的实证检验 9

（2）政府补助对企业专利产出的实证检验 9

五、结果分析 9

（一）描述性统计分析 9

（二）主要变量的多元回归分析 12

六、实证研究结论 14

七、政策建议 15

参考文献 17

一、引言

21世纪是知识经济时代，在经济全球化加速、现代科技快速发展、市场竞争日趋激烈的条件下，技术创新正逐渐成为经济发展的动力。现代世界各国综合国力竞争的核心和关键是知识和技术创新。在世界范围内，世界主要经济体都高度重视自身在技术创新领域的能力，强烈强调技术创新已成为发展的基础，这一点得到发达国家的普遍认可。作为世界上最大的发展中国家，中国越来越重视科技创新。公共研发和创新投入逐年增长，但与发达国家的支持相比，仍有一定差距。 2008年次贷危机引发的金融海啸席卷全球，作为全球经济增长引擎的中国也不可避免地受到影响。 2008年前三季度，中国GDP同比增长9.9%，而增速同比下降2.3%。为应对金融危机对我国的不利影响，2008年11月5日，国务院确定了刺激经济增长的十项措施。十项重大投资计划已出台，拟于2015年底完成投资4万亿元。直接和间接投资领域涵盖房地产、钢铁水泥、新能源、节能环保、生物医药、交通装备等行业。从计划启动前后的总体经济形态来看，4万亿投资计划对国内经济复苏起到了推动作用，但再投资带来的产能过剩，以及资产泡沫和通胀后来发生的那件事，让这一次政府“帮忙”的有效性越来越受到质疑。而且，随着经济更加开放，竞争更加激烈，接受投资企业的生存状况和竞争力，尤其是研究创新能力，也成为评价这些政策效果的重点。从我国经济发展的历史来看，像2008年史无前例的经济危机以及随后中国政府立即推出“4万亿”刺激计划干预市场这样的重大经济事件并不多见。而且，中国企业整体研发投入不足，创新能力薄弱，这也是长期以来企业生存发展面临的关键问题。虽然国外学者对政府补贴对企业研发投入的影响进行了很多研究和探讨，但从宏观角度进行的理论分析过多，而国内这方面的研究滞后，政策影响的实证研究和企业行为反应研究较少。正是在此背景下，本文选择企业研发投入作为研究对象，探讨政府补贴对企业研发投入的影响。本工作的研究具有以下理论和现实意义：

一是理论意义。国内外学者对政府补贴与企业研发投入的关系进行了多次研究，但结果不尽相同。以往文献主要研究了政府补贴与企业R&D投入的正负关系，但很少研究政府补贴和市场需求激增对企业投资方向的影响，考察R&D支出。比较分析了投资占比等，以及不同行业之间的差异。此外，大量文献考察了政府补贴与企业创新贡献之间的关系，而关于政府补贴与企业创新绩效关系的研究却很少，尤其是以中国企业为样本的研究非常少见。因此，本文选取获得“四万亿”投资的5个主要行业，实证分析政府补贴对这些企业投资方向和专利产出的影响，对于深化“四万亿”投资的影响研究具有一定的理论意义。政府对企业投资补贴的实施。

二是实用价值。到2014年底，金融危机已经过去六年，“四万亿”投资计划完成整整四年。从整体经济形态来看，4万亿投资计划对国内经济复苏起到了推动作用，但再投资带来的产能过剩，以及随之而来的资产泡沫和通胀，让政府效果越来越受质疑，目前接受投资企业的生存和竞争力也一直是该政策影响评估的重点。当前，我国正处于经济转型和产业结构调整的关键阶段，企业之间的竞争不仅是规模的竞争，更是技术创新力量的竞争。在瞬息万变的市场和更加开放的阶段，政府如何根据国家发展需要制定政府补贴政策，真正鼓励企业重视创新投入，提高我国科技经济水平？面对激烈的行业竞争，企业如何在研发领域做出正确决策，不断获取竞争优势，是我国经济发展和企业生存的关键。因此，本文选取获得“四万亿”投资的六大行业，以2015-2014年的研究期为研究对象，实证分析这些企业的研发投入以及政府补贴对这些企业专利授权的影响。政府补贴对企业创新能力的实际影响有利于企业做出科研开发投入决策，也有利于政府对各领域企业的补贴进行合理调整，引导企业提升创新能力.这就是本研究的意义所在。

二、文献综述

市场偶尔失灵，市场这只“看不见的手”单靠市场经济体制无法实现资源优化配置，民营企业技术创新水平难以达到社会预期水平。由于技术创新具有公共产品的特性，它往往会产生两个积极的副作用：“价格效应”和“知识效应”。附加效应的存在导致企业对创新的投入不足。而且，技术创新是高投入、高风险的。只有大企业才能承受技术创新的投入和风险。中小企业由于实力薄弱，资金和资源匮乏，难以实现技术创新。因此，仅靠市场机制无法实现创新活动的社会最优水平，对科研活动的刺激是不成功的，政府必须伸出“敏感之手”对市场进行适度干预，国家扶持才是重点。需要补偿企业创新活动的外部效应，增加企业创新收入，达到促进企业创新的目的。因此，政府支持可以促进企业创新。其中，许多学者从宏观角度的研究结果表明，政府和政府补贴总体上会增加该社会的研发进入和产出，这是学术界大多数学者普遍接受的。例如，Lichtenberg（1988）认为，政府不仅决定了国家研究资源的配置，还决定了技术进步的速度和方向[1]。 Mahmoud 和 Rufin (2005) 的研究也证实了政府支持在促进企业创新中的作用，特别是在创新潜力较弱的发展中国家，提高国家创新水平[2]。但在微观层面，尚未形成单一的研究结论。汉伯格首次从企业角度研究“国家补贴对企业研发投入的影响”问题。为了消除资金来源不同造成的异质性，Hamberg（1966）对来自美国国防部研发资助的 8 个行业的 405 家制造商进行了抽样调查，发现 6 个行业的研发活动与国家补贴显着正相关。 3]。自研究成果发表以来，越来越多的外国科学家开始从不同的角度对这一问题进行调查、分析和拓展。最初，有学者根据企业研发支出的具体用途和政府补贴的方式，研究了政府补贴对企业研发投入的影响，发现政府补贴具有滞后效应。例如，Link（1982）将制造商的R&D支出分为基础研究、应用研究和实验开发三类。发展[4]。 Levy 和 Terleckyi (1983) 将政府补贴分为合同补贴和非合同补贴。研究发现，政府合同补贴在刺激企业研发支出方面发挥了重要作用，而其他形式的补贴对当前研发支出的贡献并不显着，但对研发支出的影响滞后三年[5]。后来，许多学者开始考虑企业的规模、性质、盈利能力以及政府补贴的强度和类型对它们之间关系的影响。例如，Antonelli（1989）增加了企业规模和利润等控制变量，研究的结论仍然是技术的公共资金有利于企业的R&D投资[6]。 Guelk 和 Van Pottlesberghe (2000) 选取了 17 个 OECD（经济合作与发展组织）国家，并根据不同的补贴强度将它们分为 4 组。结果表明，中等强度的激励效果较好，政府补贴的激励效果先是提高，但当补贴总额与研发支出的比例达到一定水平时，效果会降低[7]。同样，Dominik 和 Bruno（2001）也选取了 OEDC 17 个国家的数据进行研究，发现政府研发补贴和税收优惠都可以鼓励企业增加研发支出，但政府研发补贴和税收优惠对支出企业的影响。

由于我国专利和知识产权制度滞后且不完善，企业对专利和技术保护知之甚少，政府对企业研发活动进行补贴，鼓励创新发明就显得尤为重要。在国别研究方面，不少学者根据国家补贴的类型，关注不同地区、不同行业、不同设施的企业，无论是大型上市公司还是中小型民营上市公司。企业研发与创新之间的关系已被广泛研究。大多数科学家的研究结果都支持这样的结论，即公共资金可以促进企业在研发方面的投资。例如，朱平芳和徐卫民（2003）利用上海大中型企业的面板数据发现，政府科技补助和税收减免是相辅相成的，都促进了自筹资金的研发支出。大中型工业企业，但这种效果是政府税收优惠是一种支持，政府补助和补贴越稳定，激励效果越好[9]。纵观国内外学者关于政府补贴对企业研发投入影响的文献，多数学者认为政府补贴对企业研发投入具有刺激作用，也有学者认为具有挤出效应， IE。 , 政府补贴阻碍企业研发投入有学者研究了政府研发补贴对企业研发支出的影响，方向不明。首先，无论是激励效应还是挤出效应，研究的对象通常都是对所有企业的普遍效应，而且企业的类型是多种多样的，过去学者并没有对企业进行区分。但是，中国政府高度重视科技创新，企业扶持政策往往根据国家当前的发展需要有明显的趋势，因此，政府补贴对各行业企业的研发投入有何影响？是这项工作将要解决的问题之一。二、目前对政府补贴的研究有两种研究视角，一种是供给视角（即政府视角）研究政府补贴的成因、政府补贴的影响因素、政府补贴的效果等.另一个角度是需求。企业经营业绩。大多数学者通常从政府的角度来研究政府补贴对企业研发投入总额的影响。受到政府补贴，特别是政府在短时间内突然加大补贴，市场需求急剧增加的影响，这是本文关注的第二个问题。最后，大多数学者考察的是企业研发投入对企业绩效的影响，但关注的是企业研发投入的直接成果——专利的授予。研发中专利投入的数量和类型——本文希望解决的另一个问题。

参考文献

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