浅析中小企业营运资金管理——以大庆石化工程有限公司为例

浅析中小企业营运资金管理——以大庆石化工程有限公司为例

一、选题简介、意义

简介：中小企业营运资金概述

对大庆石化营运资金现状进行分析

营运资金管理问题的成因分析

大庆石化营运资金管理中存在的问题及解决对策

意义：主要是研究大庆石化工程有限公司营运资金管理存在的问题及针对这些问题的建议及对策

二、课题综述（课题研究，主要研究的内容，要解决的问题，预期目标，研究步骤、方法及措施等）

1、营运资金是企业日常流动性最大、变化最快、周转性最强的资金，在企业的供、产、销活动中处于十分重要的地位，这对企业实现其利润目标会产生十分大的影响。一个企业要想维持正常的运转就必须拥有一定量的营运资金，营运资金的管理是一个企业财务管理的重要组成部分，企业在一定时期的盈利水平的高低主要就取决于营运资金管理水平的高低。因此，应当加强对企业营运资金的管理与分析。

2、企业的营运资金管理，基于供应链管理的营运资金管理理念，企业必须建立上自供应商，下至终端消费的供应链管理系统，从整体上把握营运资金的流转，将企业之间由传统的买卖与竞争关系转变为互帮互助、互利互惠的战略合作伙伴关系，从而降低外部交易成本，增强竞争优势。而现如今，中小企业普遍出现营运资金不足导致企业运转受阻、生产与资金回笼无法达到平衡。

3、本文对大庆石化的企业营运资金管理进行分析，揭示其现状，帮助其找出营运资金管理所存在的问题，总结行业经验教训，并提出合理的解决方案，为企业未来发展整理出更合理的思路。

三、设计（论文）体系、结构（大纲）

摘要

关键词：中小企业；营运资金；优化管理

一、绪论

（一）研究背景

1.研究意义

二、营运资金管理的相关概念

（一）营运资金的含义

（二）营运资金管理的重要性

（三）营运资金管理的目标

1. 企业保持一个良好的基本偿付能力

2.提高公司的营运自己的使用效率

3.注意收入与风险控制之间的平衡

三、公司营运资金管理现状分析

（一）大庆石化的基本情况概述

（二）大庆石化营运资金管理现状

1.货币资金管理现状

2．流动负债管理现状

（三）分公司营运资金管理现状的原因分析

1.内部原因分析

2.外部原因分析

四、公司营运资金管理的优化对策

（一）货币资金管理的优化对策

（二）流动负债管理的优化对策

（三）企业内部优化管理对策

（四）企业外部优化管理政策

五、总结

一、绪论

（一）研究背景

随着国家政策的优化与放宽，中小企业展现出越来越突出的表现，在国民经济中也占有越来越高的比重。所以说中小企业的发展中的优点和缺点，将会影响整个国内甚至更大程度上的企业经济发展。而营运资金管理是一个企业管理的重中之重，所以其在一个企业的全局发展中将直接影响其公司的发展情况以及稳定程度，现在来说，我们国家中的中小公司里，大多数是有很严重的局限性的管理方式。尽管他们能够深刻的认识到所存在的各种问题，但是，不能够及时的对于各种各样的局限性所引发的问题，并且，对于这种类型的中小公司来看，管理成本高的话，也会对营运资金的运转产生负面影响，出现有心无力，将有限的资金投入管理却达不到效果，现有的管理方法大都是理论概念，和实际情况之间存在明显的差别，并且实用性不够强，所以，我们要针对性的研究怎样挖掘公司所存在的潜力，充分利用这类公司自身的各种特征和优点，逐步提升资金的管理模式，加强管理意识，对营运资金进行更深入的优化，帮助该类公司解决一些棘手的问题。

1.研究意义

该文主要对营运资金的管理优化进行了深入的研究，提出了针对性的建议，以这样的形式能够让那个公司充分的利用好各种资源，并对资源进行配置，提升公司的办事效率，促使公司做出最优的规划，提升公司的效益，尤其是对于中小类的公司来说，实现精细化经营，从而降低成本，提高效率，实现资产维护和增值。

总结

中小企业营运资金的管理覆盖的内容包括公司进行生产以及经营的各层面，其整体营运能力主要体现在营运资金的总体水平。尤其是对于所占比重最多的中小型企业来说，其整体水平提高会直接影响到中国特色谁会主义经济市场的发展，并为其助力。此论文将营运资本并通过详细分析了大庆石化流动资金管理案例。对于优化策略进行了理解，同时，对结果进行了评估，具有一定的借鉴性，主要的结论如下：

（一）企业的营运资金管理主要受到营运资金的收益及风险的影响，并且在发展方向起到十分重要的指导作用，也将是成功或失败的关键的优化策略。公司应基于他们的融资的难度、发展以及外部的经济环境等诸多因素方面进行综合的考量，选择适合自己的经营方式。

（二）从对大庆石化的营运资金的管理状况来看，我们国家的中小型企业还存在着一些较为突出的问题，还需要我们去解决这些问题。在公司的日常经营中营运资金的风险会对其影响巨大，还可能直接得对公司的发展和生存有相当大得影响。

（三）结合自身特点完善资金管理。他们不应该简单地运用现有的理论，而是应当尝试着对他们进行改进和适应。在进行优化得过程当中，我们要实事求是，在我们的能力范围内尽一切努力。各项措施的制定和实施必须以公司稳定长久的发展为基础。

（四）公司管理层不仅充分重视，还需要各方面的充分联动和协调。为了确保好的结果。

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