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摘要：信用风险是指的是交易双方中任何一方不能够履行或者是不能够承担自己所应当承担的责任而产生出来的风险，而这种风险不确定性很大，银行主要面临的风险之一就包含着信用风险，随着银行的快速发展，各种风险也接踵而至，其中，商业银行不良贷款的金额数目巨大，行业市场份额和存在着过于集中等问题从而导这也致资本充足率较低。而在我国，这些问题就显得更为重要，我国银行起步时间晚，银行内部制度并不如发达国家的银行完善。这篇文章便是从信用风险的角度去出发考虑，从信用风险产生的因素至对我国商业银行信用风险管理方面的分析判断去总结出：我们需要进一步加强对信用风险的控制，建设科学的信用评估体系，强化监管，加强对不良资产的管理以及妄图从信用管理漏洞中获取财富的人员进行强力打击等方法去解决问题。

关键词：银行；信用风险；风险的规避

一、引言

 中国经济增长阶段已经不再是只看高速，同时也要看质量，速度与质量二者兼顾。商业银行也要顺应这种转变，抓住高速发展的同时不能忘了“质”，将“稳”字牢牢记于心，把握“进”的程度与质量方向，从何进，怎么进都要了然于心，审时度势，善于协调各方聚合力。结合国家供给侧改革的方向，在战术策略上进行适当的合适的“调整”。部分业务和产品服务的发展需求要放慢步伐，资产质量管控、社会责任等指标占比权重比重要增加，坚决防止“脱实向虚”问题，信用风险的存在是改变不了的，也无法掌控，但是要从根本上去早早做好准备，尽可能去规避风险，若是出现问题也有能力有准备去打好“硬仗”。

二、文献综述

(一) 商业银行信用风险宏观因素的分析

孙露雨从商业银行类型指出商业银行的信用风险对于国有性质的商业银行来说，资本充足率、资产收益率、存贷净利、成本收入比、和通货膨胀率会给银行带来明显的作用；大型股份制商业银行而言和国有性质的商业银行差不多；但是对于城市商业银行来说，只有资本充足率以及资产收益率是有明显的作用的，与此同时周维维与何云在因素1的基础上还指出了通货膨胀概率在部分程度上和居民的消费价格指数息息相关。CPI 和我国的银行信用风险两者之间的作用是正向关系，也就是说CPI 指数越大，不良贷款率也就随之容易越高，与之而来的便是信用风险也因此越高；而当CPI 指数越小，则与之相反，也就是银行的不良贷款率也就越低。第三，实际上多数人觉得的失业率与信用风险有着较大关系，实则不然，失业率对我国商业银行的信贷风险的影响实际上并不那么显著，没有特别明显的相关性关系。最后，广义货币供应量的增长率同样的也是对我国商业银行的实际上并不和不良贷款率的高低有着必然的相关性关系。国外曾有学者指出影响信贷成本的重点是宏观经济波动范围深度时间是经济波动会直接和信用风险挂钩，继而影响银行贷款的质量，逐而对信用风险的发生有影响。

Amel Ben Youssef（2018）在对突尼斯商业银行研究后认为商业银行的信用风险与，实际GDP增长之间存在明显彰着的负向关系，具体体现在资产收益率以及银行规模对信用贷款的客户质量有着显然的负面效果作用，但贷款净额与总资产的比率则与前这截然相反呈现着正向关系。

Messai（2018）在研究西班牙信贷资产数据后比较后得出结论，宏观经济的冲击在某些方面上对西班牙银行体系实际上是诱发了消极作用。而Gasha Jose Giancarlo.等（2004）经过对北美多国数据的对比分析后指出，经济景气时候经济活动变化的弹性的大小和信用风险有关。

(二) 信用风险关于银行内部剖析

史海水着手于商业银行內部管理从思想工作环境上出发认为是一是思想建设的重要性认识的不够到位；二是部分制度要求细节执行不到位；三是各类管控风险的部门之间联动及整个团队的整体大环境的意识管控不够灵敏；四是风险管控制度落后，没有进一步随着时代的发展去修改；五是上面考核指标年年攀登，人的精力确是年年有限一样的，久而久之基层管理者的压力就节节升高，开始质疑怀疑，给合理合法的经营容易埋下隐患；六是上下级行之间的信息交流存在明显的信息丢失以及关键的信息不对称解决较为麻烦的问题。

(三)信用风险的模型测试研究总结

魏思琪指出将信用风险量化模型分为了三种模型并对这三种模型进行了研究分析 。总结出部分企业在瞄准个体需求服务，为我国金融市场注入了新鲜的活力，但同时也为商业银行带来了巨大的竞争压力 ，与之相应的是，银行贷款中不良资产率逐年攀升等问题接踵而至，属于信用风险正在增强的信号 。

舒映烽根据《新巴塞尔资本协议》的内部评级方法得出我国商业银行信用风险现状不容乐观， 近几年才发展应用的风险计量工具和技术，在我国还没有得到充分应用，我国在信用风险上还没有比起西方发达国家拥有更加较为完善的学习研究应用工具。

3.如何规避信用风险，将损失降到最小

《财经理论与实践》（2021 年第 002 期）认为网络规模的扩大也是信用风险逐渐增加的原因之一，;核心企业数量的增长虽然较为有效的控制了信用风险于商业银行能够扩散的范围，但是童同时也加快了传染的速度。所以《财经理论与实践》从一个独特新颖的角度去为金融风险防范提供了一个新颖的思路--SWN-SEIRS模型。

许牧从逆向选择上总结出：风险的管理目标不一定是一定要完全避免风险，而是要规避风险，帮助银行确定最佳的方式是风险发生带来的后果在可以掌控之内的，而信用风险作为商业银行最大的风险来源，银行应当做好对还款意愿和还款能力的充分调查，借贷人实际情况和道德风险相结合的考察，重视逆向选择违约概率假设，进行贷款定价和联系实际情况制定合适的质押抵押物，以及完善风险预警管理系统等措施来规避信用风险。

李若侃在《营销界》中指出，信用风险中的累加性不可控性的典型特征，商业银行应当明确了解于心。商业银行需要善于运用大数据分析的手段来构建一个完善的信用风险防范体系制度，去全方位的分析与强化完善风险管理机制。

三、文献综评

总之，商业银行在经营活动过程中有必要清楚地认识到信用风险的存在。这种信用风险也是商业银行需要解决的一个重要管理问题。只有科学管理，才能在一定程度上降低风险发生的概率。商业银行经营者应该能够结合市场发展规律、企业发展前景等，对相关监管机制、信用体系等进行积极的改革和完善。可以树立与时俱进的信用风险管理理念，不断完善商业银行的内部管理机制。

 

参考文献：

[1] 孙露雨 |基于我国不同类型商业银行信用风险成因分析[J] 2022年第六期2096-3157（2022）06-0128-04

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[6] J.G.Gasha，M.Morales Armando |识别信用风险压力测试中的阈值效应[R]。国际货币基金组织与彼得斯合作，2004年

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[12] 舒映烽 |商业银行信用风险管理研究[J]

[13] 《财经理论与实践》| 2021 年第 002 期

[14]   许牧 | 商业银行信用风险管理[J] 2021第九期

[15] 李若侃 |商业银行如何防范信用风险[J]2020第四期 

[16] 史海水 |商业银行加强信用风险管控的思考[J]  2020年第三期